Как узнать сумму задолженности по налогам ИП
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как узнать сумму задолженности по налогам ИП». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В интернете можно найти предложения узнать долги по ИП и ООО онлайн с помощью неофициальных сервисов. Стоит ли им доверять? Ведь некоторые из них предлагают не только узнать о наличии задолженностей, но и оплатить налоги.
Как узнать о налоговой задолженности
Контроль долгов по налогам перед государством через сайт Госуслуги в личных данных должен присутствовать ИНН лица, по которому происходит проверка. В таком случае в личном кабинете на портале указан номер ИНН, а задолженность можно увидеть в разделе «Платежи» во вкладке «К оплате».
Все начисления производятся после 1 декабря, которое является по законодательству последним днём для оплаты всех налоговых платежей.
Иначе говоря, до 1 декабря 2022 года вы должны оплатить налоги за 2021 год, следовательно, данные суммы не считаются просроченными и в личном кабинете на Госуслугах вы их не увидите.
Все неоплаченные суммы доступны через личный кабинет плательщика на сайте ФНС, где отражается сумма и основание для ее начисления. Для входа нужно пройти авторизацию посредством подтвержденной учётной записи на Госуслугах и обязательно подгрузить ИНН (если его нет, то нужно сделать запрос, и он будет подгружен). Выбрав конкретное начисление и нажав кнопку «Оплатить», появится возможность выбрать вариант оплаты, в частности банковской картой.
Как взыскивают задолженность
Порядок взыскания налоговой задолженности следующий:
- после 1 декабря текущего года вся неуплаченная задолженность за предыдущий год признается задолженностью;
- со дня просрочки такие суммы начинают отображаться в личном кабинете портала Госуслуги;
- работник налоговой службы оформит извещение о недоимке, в котором будет указана сумма долга, и направит его должнику на бумажном носителе (такая сумма должна быть оплачена в течение 8 рабочих дней с момента получения);
- если долг не оплачен, то ФНС принимает решение о принудительном взыскании, для чего направляет во все обслуживающие банки распоряжение об аресте счетов и списании сумм задолженности (под санкции попадают все счета: рублёвый, валютный, электронные кошельки).
Когда необходимо проверять наличие задолженности?
Чтобы избежать большой суммы задолженности, индивидуальный предприниматель периодически должен проверять ее наличие. Налоговики рекомендуют это делать даже, когда деятельность не осуществляется. Это вызвано необходимостью своевременно подавать нулевую декларацию и уплачивать взносы в страховые фонды. Особенно касается тех предпринимателей, которые самостоятельно ведут бухгалтерскую документацию и подают отчетность. Связано это с тем, что требования законодательства могут меняться, и, по незнанию, налогоплательщик может что-то упустить и появится недоплата.
Также, необходимость проверить задолженность возникает и при начале сотрудничества с новым партнером. Чтобы определить его благонадежность, тоже рекомендуют поинтересоваться, если у него долги и каков их размер.
Способов узнать размер задолженности индивидуального предпринимателя не очень много — есть две возможности узнать о долге. Это может быть как личное обращение в налоговую службу, так и поиск информации онлайн.
Альтернативные способы проверки задолженностей
Существуют три альтернативных способа проверить наличие налоговой задолженности:
- Через портал Госуслуги – здесь предусмотрен функционал уточнения долгов по налогам. Для этого необходимо указать в своей учётной записи ИНН (также он может быть запрошен в ФНС автоматически).
- Через онлайн-банкинги и электронные платёжные системы – здесь тоже предусмотрены формы проверки налоговой задолженности.
- На официальном сайте налоговой инспекции – здесь можно проверить начисление налогов по ИНН физического лица.
Советы по недопущению подобных ситуаций
Чтобы не допустить задолженности по налогам, предприниматель должен принять ряд мер:
- изучить суммы и сроки платежей на выбранном режиме налогообложения до того, как открыть ИП;
- изучить возможные способы снижения налоговой нагрузки — страховые взнос, добровольные платежи и т. д.;
- своевременно платить налоги в установленной сумме;
- сохранять документы, подтверждающие уплату налогов, в течение трех лет с момента платежа;
- регулярно проверять состояние счетов на случай ошибки сотрудников или технического сбоя;
- при выявлении ошибочных начислений сразу же обращаться в налоговую инспекцию, имея при себе подтверждающие документы.
Соблюдение этих правил не обезопасит от долгов по налогам полностью, но в определённой степени снизит риски, а в случае неправильных начислений поможет доказать свою невиновность.
Как поступить, если нет денег для уплаты задолженности
Как узнать долги по ИП — достаточно простая задача, но что делать, если это знание не помогло? Если денег на выплату задолженности нет, то предприниматель может запросить отсрочку или рассрочку платежа. Это можно сделать, если деньги отсутствуют по независящим от ИП причинам: из-за стихийных бедствий, задержки бюджетных выплат, недобросовестности партнёров, сезонного характера деятельности или угрозе банкротства.
К сведению! Отсрочка платежа позволяет заплатить определённый налог позже указанного времени, а рассрочка — заплатить позже и частями. Она может распространяться на всю сумму долга или её часть, на один или несколько налогов.
Для оформления нужно обратиться в управление ФНС с документами, которые подтверждают право на налоговую льготу, справками из банков и письменным обязательством выплатить деньги в срок.
Если предприниматель находится под следствием по делу о налоговых правонарушениях, или предыдущая рассрочка или отсрочка была закрыта меньше трёх лет назад, то налоговые льготы не положены.
Обратите внимание! Переплата по налогам в прошлом (например, вследствие неправильного начисления налогов) является основанием для налогового вычета, но не для отсрочки или рассрочки платежа.
Причины возникновения налоговой задолженности
Периодически получать сведения о задолженности по налогам юридического лица не просто пожелание, а необходимость. Дело в том, что оплата налоговых начислений — это одна из основных обязанностей налогоплательщика.
Иногда в результате легкомысленного отношения к данному вопросу или по причине технических нарушений у предпринимателя образуется задолженность.
В качестве основных обстоятельств появления долгов, можно отметить такие ситуации:
- бизнесмену были ошибочно доначислены дополнительные суммы налогов или пени;
- предприниматель не оплатил налоговые сумму вовремя или не перечислил деньги вообще;
- технические сбои, приведшие к тому, что средства поступили на лицевой счет плательщика не вовремя, и в результате этого образовалась пеня.
Кроме того, за непредоставление отчетности предпринимателям выписывают штрафы, о которых уведомление не всегда доходит до бизнесмена.
Можно ли посмотреть долги партнера
В законодательстве существует понятие налоговой тайны. В неё входят данные о том, какие налоги обязан платить ИП, физлицо или организация. Также к ней относятся любые данные, полученные налоговой службой или судебными органами. Посмотреть эти данные без судебного постановления нельзя.
При этом информация о долгах — о самом факте задолженности, её сумме и кредиторе — не является тайной. Также к ней не относится номер ИНН (его нужно указывать на документах). Сайт или отделение ФНС, а также коммерческие организации могут найти данные, показывающие добросовестность партнёра.
Чтобы воспользоваться их услугами, необязательно указывать цель получения информации. В отделении ФНС нужно заявление, на сайте — регистрация, коммерческие сервисы предоставляют услуги без дополнительных условий, но с оплатой.
Обратите внимание! О долгах партнёра, которые были переданы в Службу судебных приставов, можно узнать на их сайте.
Что грозит ИП за неуплату налогов
Если ИП не заплатил налог вовремя, то по закону, ему полагается начислить пеню (ст. 75 НК РФ).
Данная мера является самой просто и наиболее мягкой для бизнесмена.
В качестве дополнительных способов взыскания долгов с индивидуального предпринимателя можно выделить еще и другие, более жесткие варианты:
- штрафы налоговой инспекции для юридических лиц приводят к блокированию расчетных счетов;
- списание денег с расчетного счета ИП по решению ФНС;
- арест имущества нарушителя;
- взыскание долга за счет собственности;
- обращение в судебный орган с последующей передачей дела судебным приставам.
В последнем случае, если у бизнесмена сумма долга больше 1 тыс. рублей на официальном сайте ФНС, его данные попадают в список должников, доступных для просмотра любому желающему.
В целом можно сказать, что недоимки и налоговые штрафы для ИП могут стать причиной серьезных последствий, поэтому каждому бизнесмену стоит своевременно уточнять информацию о наличии долгов.
Проверка по индивидуальному номеру налогоплательщика
Существуют и другие, чуть менее информативные способы узнать задолженность ИП по налогам по ИНН. Для этого созданы частные сервисы, обменивающиеся сведениями все с теми же государственными службами. Естественно, что информация предоставляется за отдельную плату.
Количество таких коммерческих порталов проверки растет каждый день и далеко не каждый из них является честным. Чтобы не нарваться на мошенников или не потратить деньги за недостоверные данные, обращайте внимание на детали и отдавайте предпочтение тем компаниям, которые требуют регистрацию на Госуслугах.
Важно понимать, что скорость обновления сведения на частных сервисах может быть низкой. Так что гарантии, что обязательства выполнены на 100%, вы там не получите. Но их удобно использовать, чтобы проверить своих контрагентов. В отношении них ФНС может не дать информации. Но убедиться в том, что поставщик или партнер не имеет проблем с законом, было бы полезно.
Советы по недопущению подобных ситуаций
Меры профилактики очень просты и не требуют ни специальной подготовки, ни дополнительных трат. Вот что следует предпринять в первую очередь:
- Еще до того, как открыли ИП, выберите систему налогообложения и изучите особенности внесения обязательных платежей.
- Узнайте о возможных вариантах снижения налоговой нагрузки, действующих в данный момент. Это позволит немного сэкономить.
- Внимательно отнеситесь к срокам оплаты налогов, обозначенных в календаре. Не рассчитывайте только на опыт бухгалтера, ведь самые частые ошибки совершаются по вине человека.
- Сохраняйте все документы, подтверждающие внесение обязательных государственных платежей минимум на 3 года, чтобы доказать свою невиновность при обнаружении проблемы.
- Не откладывайте обращение в службу. Как только обнаружили недоимку, отправляйтесь в ближайшее отделение ФНС и выясняйте детали. А лучше сначала оплатите долг, а потом идите за разъяснениями.
Даже соблюдение всех рекомендаций не может гарантировать, что вы не станете должником по налогам и сборам в глазах государства, но риск точно значительно снизится.
Когда следует проверить задолженность ИП и ООО по налогам
Уплату страховых взносов администрирует налоговый орган. Информация по ним заносится в индивидуальную карточку плательщика. Обязанность по их уплате возникает и в том случае, если предприниматель прекратил деятельность.
Кроме того, начисление страховых взносов происходит в отношении предприятий, которые являются плательщиками единого налога на вмененный доход (далее ЕНВД) и платежей по Патентной системе налогообложения (далее ПСН).
Чаще всего налоговая задолженность возникает в связи с человеческим фактором. Начинающие предприниматели предпочитают самостоятельно заниматься ведением отчетности и уплатой налогов. Неопытные бизнесмены могут нарушить сроки внесения денежных средств, допустить ошибку в реквизитах, а также внести неверную сумму. В связи с этим налоговая может начислить пени, размер которых увеличивается с каждым отчетным периодом.
ИП и ООО рекомендуется регулярно пользоваться услугами аутсорсинговой компании. Дело в том, что работники подобных организаций всегда связываются с налоговой и проверяют наличие задолженности, когда штатные бухгалтера прибегают к подобным действиям лишь в некоторых случаях:
- блокировка банковского счета фирмы;
- необходимость получения справки об отсутствии налоговой задолженности, например для участия в тендере.
ООО имеет право направить запрос в налоговую службу о благонадежности партнера, с которым планирует сотрудничать. Юридическое лицо проверяет контрагента с целью недопущения работы с налоговым должником. Дело в том, что если выясниться наличие долга, то все партнеры налогоплательщика автоматически попадают под проверку.
Как узнать, есть ли долги у ИП и ООО
Чтобы узнать о наличии задолженности ИП или ООО, необходимо знать ИНН. Идентификационный номер налогоплательщика присваивается каждому лицу во время его постановки на налоговый учет.
Налоговая служба обязана предоставлять информацию плательщику о наличии или об отсутствии у него долга. Данные передаются путем направления справки:
- о состоянии личного счета налогоплательщика;
- об исполнении обязанности по уплате налогов.
Если плательщику не нужно документальное подтверждение наличие долгов, задолженность можно проверить:
- на сайте ФНС, ФССП;
- на порта Госуслуги.
В последнюю очередь информацию обо всех ваших задолженностях аккумулирует служба судебных приставов и размещает ее в сети интернет на своем официальном сайте, где ее также можно искать по Ф.И.О. и адресу регистрации.
Несмотря на то что приставы последние в очереди проверяют все виды задолженностей, в том числе и задолженность по налогам по ИП, следует начинать именно на их сайте, потому как ранее о том, что вы кому-то должны, вы можете и не догадываться.
Начинать с приставов следует потому, что так в случае пропуска срока на обжалование легче всего доказать суду, что ранее о долге вы не знали (в практике работы наших государственных органов и судов это зачастую правда). Тогда суд восстановит вам срок на обжалование всех предыдущих решений, которыми этот долг оформлен. Если вы начнете с начала цепочки, например подадите жалобу на действия или бездействия налогового инспектора и будете ждать на нее ответа, в ходе разбирательства может выясниться, что его решение начислить вам недоимку уже подтверждено судебным приказом и вы пропустили 10-дневный срок на его отмену. То есть вы, может быть, и правы, и долг вам начислили необоснованно, но вот пожаловаться, куда следовало, не успели.
Итак, если вы решили заниматься предпринимательской деятельность в России, одновременно с регистрацией в качестве ИП заведите себе друга-юриста, так как в отношении бизнесменов у нас негласно действует «презумпция виновности» и какие-то разбирательства по долгам у вас возникнут неминуемо.
Способы проверки задолженности по ИНН
Без налогообложения не может существовать государство и его институты. Поэтому правительство обращает особое внимание на деятельность налоговых органов: выпускаются новые законы, работа с неплательщиками ужесточается, стремительно уничтожается теневой сектор в экономике. Для налогоплательщиков созданы все условия, чтобы не появлялись долги и не инициировались судебные разбирательства почем зря.
Сервис расширился как для физических, так и юридических лиц. Всего проверить задолженность онлайн можно тремя способами:
- На официальном сайте ФНС;
- На федеральном ресурсе Госуслуги;
- На сайте ФССП, если у плательщика имеются открытые исполнительные производства.
Исследуем каждый способ в подробностях.
-
Введите ИНН или УИН Проверим задолженности в государственной
системе ГИС ГМП - Оплатите А мы отправим квитанцию на почту
-
Поздравляем!
У вас нет задолжностей Если они появятся, мы пришлём оповещение
- ИНН
- УИН